一、法務管理統(tǒng)領內(nèi)控、合規(guī)、風險管理，實現(xiàn)管理職能統(tǒng)一

　　國有企業(yè)對法治、內(nèi)控、合規(guī)、風險等各項管理要求越來越高，各項管理體系的發(fā)展越來越完善，但也存在各管理職能交叉、重疊等問題。合規(guī)管理的推進有賴于法治建設、制度建設等作為基礎，將法務、內(nèi)控、合規(guī)、風險等管理職能統(tǒng)一，是推進系統(tǒng)管理的必經(jīng)途徑。北投集團自2020年市國資委發(fā)布《關于進一步加強市管企業(yè)法務和內(nèi)控工作，提高重大風險防控能力的若干意見》后，不斷加強頂層設計，統(tǒng)一管理職能，最終將法務、內(nèi)控、合規(guī)、風險四大管理職責歸口至法律事務部，為管理體系的融合發(fā)展提供了組織保障。

　　二、不斷強化制度管理，將制度建設作為管理融合的基礎

　　(一)強化制度風險管控的作用

　　將風險管理融入制度，通過制度解決管理問題。好的規(guī)章制度體系，是解決管理問題、防控風險的一道有力屏障。經(jīng)過多年探索實踐，北投集團形成了以問題為導向的制度評估機制，結(jié)合內(nèi)控評價、專項治理、審計、巡察、巡視等監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，以及組織機構(gòu)調(diào)整、管理職責變化、法律法規(guī)變化等情況，開展制度評估，提出立、改、廢、釋建議，通過完善制度解決管理問題。

　　(二)加強業(yè)務層面的制度建設

　　做好規(guī)章制度體系的全面性建設，確保各項業(yè)務開展“有規(guī)可依，有據(jù)可循”，將業(yè)務管理融入制度，特別是新業(yè)務的發(fā)展，規(guī)章制度建設一定要跟得上。近年來，北投集團及所屬企業(yè)在投資、融資、建設、運營等多領域陸續(xù)出臺了金融管理制度、建設項目管理制度、招商運營制度等，制度基本覆蓋集團各業(yè)務領域，推動了企業(yè)規(guī)范化發(fā)展。

　　(三)實現(xiàn)制度與流程的融合

　　管理流程與規(guī)章制度建設不能形成同步，是日常管理常遇到的問題，在以制度為核心的體系建設中，同步更新問題往往難度很大。北投集團在內(nèi)控與合規(guī)建設過程中，力求管理融合，如將管理流程與制度同步建立、同步更新，流程圖作為制度附件，解決了制度、流程矛盾及更新不同步等問題，達到制度與流程同頻共振的效果，確保制度的執(zhí)行落地。

　　三、以風險管理為核心，積極推進風險管控措施的融合

　　(一)強化風險識別管理

　　內(nèi)控、合規(guī)等管理體系的建立，重要目標就是防控風險。北投集團在法務、內(nèi)控、合規(guī)、風險管理體系建設中，融合各項管理遇到的風險問題，為風險識別工作提供指引。確定六大風險來源，具體包括：一是法律糾紛案件管理經(jīng)驗，二是市國資委違規(guī)經(jīng)營投資責任追究辦法涉及的情形，三是內(nèi)控評價、審計巡察等檢查監(jiān)督常見問題，四是國資監(jiān)管各項要求，五是法律法規(guī)、監(jiān)管機構(gòu)的強制性、禁止性規(guī)定，六是企業(yè)實際管理經(jīng)驗總結(jié)。這些風險來源都與企業(yè)管理實際密切相關，長期收集積累風險問題，通過分析研判作為風險識別的重點，使風險識別工作更加務實。

　　(二)以業(yè)務為框架融合內(nèi)控合規(guī)風險控制矩陣

　　以業(yè)務模塊為框架，以風險管理為核心，將內(nèi)控、合規(guī)風險管理進行合并歸集，根據(jù)融合后的風險制定風險控制矩陣，從而突破內(nèi)控合規(guī)融合難題，創(chuàng)新解決內(nèi)控合規(guī)風險重合、內(nèi)容重復等問題。如北投集團內(nèi)控管理分為17個業(yè)務控制，合規(guī)管理分為12個重點領域，融合時以內(nèi)控體系為基礎，將12個重點領域與17個業(yè)務控制一一對應后并入內(nèi)控管理，再對內(nèi)控風險、合規(guī)風險進行對應總結(jié)，最后針對融合后的風險制定控制措施、控制頻率、控制文檔等控制要素，從而實現(xiàn)內(nèi)控合規(guī)風險控制矩陣的融合，風險控制的融合更便于對風險的整體管理。

　　四、發(fā)揮合規(guī)實效，融合合規(guī)運行機制

　　合規(guī)運行機制的重要組成之一就是合規(guī)審查，北投集團將合規(guī)審查與法律審核有機融合。在原有法律審核基礎上，加入了合規(guī)審核，建立了制度、重要決策、合同三項審核同步運行機制，并在前端嵌入業(yè)務部門的合規(guī)自查環(huán)節(jié)，業(yè)務發(fā)起人針對待審核的內(nèi)容從是否符合相關法律法規(guī)及規(guī)章制度、業(yè)務開展依據(jù)是否合理、是否關注相關領域風險點、合同主體是否符合法律要求等方面進行合規(guī)自查，并通過信息化系統(tǒng)將合規(guī)自查、合規(guī)審查與法律審核融合，提高了審核效率和效果。

　　五、提升監(jiān)督評價效能，將法務內(nèi)控合規(guī)檢查與巡查審計監(jiān)督檢查一體推進

　　(一)內(nèi)控評價與合規(guī)評價融合

　　合規(guī)評價是檢驗合規(guī)體系建設的重要管理手段和措施，北投集團在合規(guī)體系建設中，整合內(nèi)控、合規(guī)評價工作，確定了內(nèi)控與合規(guī)評價同步開展的思路，由審計部門、法務部門共同負責統(tǒng)籌內(nèi)控與合規(guī)的監(jiān)督評價工作，提高了內(nèi)控合規(guī)評價效能，使內(nèi)控合規(guī)評價工作更加規(guī)范。

　　(二)法務內(nèi)控合規(guī)檢查與巡察審計融合

　　北投集團構(gòu)建集中統(tǒng)一、全面覆蓋的大監(jiān)督體系，充分發(fā)揮職能監(jiān)督作用，使各項監(jiān)督成為常態(tài)。為持續(xù)提升內(nèi)控合規(guī)管理，北投集團法務部門建立了法務內(nèi)控合規(guī)檢查常態(tài)化機制，將法務內(nèi)控合規(guī)檢查與巡察審計監(jiān)督檢查一體推進，形成監(jiān)督合力，共同對被檢查單位從公司治理、制度建設、組織機構(gòu)、經(jīng)營管理等方面進行全面的診斷，提出管理建議。監(jiān)督工作的同步開展，實現(xiàn)了專業(yè)力量共享、問題建議共享的同時，也減少了被檢查單位的重復工作，提高了檢查監(jiān)督的效率和效果，更好地發(fā)揮檢查監(jiān)督的協(xié)同作用。

　　六、內(nèi)控合規(guī)考核與法治建設考核融合

　　以考核工作引領法治、內(nèi)控、合規(guī)體系建設工作，北投集團建立了法治建設考核評價機制，每年對所屬企業(yè)的法治建設情況進行考核評價。隨著法務、內(nèi)控、合規(guī)、風險管理體系逐步建立，北投集團的考核機制和指標也進行了同步的優(yōu)化升級。對所屬企業(yè)的考核在原有的依法合規(guī)經(jīng)營、合同管理、制度建設、法律風險防控、法律糾紛案件、法務人員隊伍建設等指標的基礎上，增加了內(nèi)控、合規(guī)建設等內(nèi)容，突出對問題整改的罰則，通過考核總結(jié)管理短板，不斷更新考核指標，實現(xiàn)了促進管理提升的作用。

　　七、突出培訓重點，推進合規(guī)文化建設

　　北投集團在合規(guī)建設中，高度重視合規(guī)文化的形成，通過重點人員、重點領域合規(guī)培訓、合規(guī)活動，不斷提升合規(guī)意識、合規(guī)文化。北投集團主要領導將合規(guī)工作納入全局工作統(tǒng)籌謀劃，對重要工作親自部署、重大問題親自過問、重點環(huán)節(jié)親自協(xié)調(diào)、重要任務親自督辦，合規(guī)建設計劃順利完成。重點崗位、新入職人員等通過各業(yè)務系統(tǒng)開展的專項、專業(yè)合規(guī)培訓，不斷提升法律合規(guī)意識、經(jīng)營管理能力、企業(yè)文化認同，合規(guī)文化和理念逐漸在全業(yè)務系統(tǒng)、全體人員中得到普及和宣傳。

　　北投集團將法務、內(nèi)控、合規(guī)、風險管理體系進行融合，初步形成“一手冊+兩匯編”的管理成果，即《內(nèi)部控制與合規(guī)管理手冊》《規(guī)章制度匯編》和《法律法規(guī)匯編》，每年動態(tài)更新，風險防控能力不斷提升，企業(yè)管理水平不斷提高。